發(fā)布時間：2020/04/30 報告與公告
名臣健康用品股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2020年4月29日召開的第二屆董事會第十次會議審議通過了《關(guān)于續(xù)聘公司2020年度審計機(jī)構(gòu)的議案》，同意續(xù)聘廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2020年度財務(wù)審計機(jī)構(gòu)，并同意將該議案提交公司2019年度股東大會審議，現(xiàn)將相關(guān)事項公告如下：
一、擬聘任會計師事務(wù)所事項的情況說明
廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“正中珠江”）具備為上市公司提供審計服務(wù)的經(jīng)驗與能力，在為公司提供審計服務(wù)的工作中，能夠遵循獨立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，恪盡職守，為公司提供了高質(zhì)量的審計服務(wù)，其出具的報告能夠客觀、真實地反映公司的實際情況、財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，切實履行了審計機(jī)構(gòu)職責(zé)，從專業(yè)角度維護(hù)了公司及股東的合法權(quán)益。為保持公司審計工作的連續(xù)性和穩(wěn)定性，公司擬續(xù)聘正中珠江作為公司2020年度審計機(jī)構(gòu)，聘任期限一年，授權(quán)董事會根據(jù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司審計的實際工作情況確定其 2020年度審計費用。
二、擬聘任會計師事務(wù)所的基本信息
1、機(jī)構(gòu)信息
正中珠江的前身是由成立于1981年的廣州會計師事務(wù)所與成立于1985年的珠江會計師事務(wù)所合并設(shè)立的會計師事務(wù)所，于2013年10月轉(zhuǎn)制為特殊普通合伙。注冊地址為廣東省廣州市越秀區(qū)東風(fēng)東路555號粵海集團(tuán)大廈10樓。
正中珠江在2002年度獲得首批證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格，并具有金融相關(guān)審計業(yè)務(wù)資格、代理記帳許可證，同時還具有國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)鑒證（A類）資格、會計電算化驗收公證和咨詢業(yè)務(wù)資格、中國銀行間市場交易商協(xié)會會員、廣東證券期貨業(yè)協(xié)會會員、廣州市股權(quán)交易中心會員資格、軍工涉密業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)單位資格、高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定專項審計資質(zhì)等多種業(yè)務(wù)資質(zhì)。正中珠江過去多年，一直從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)。
正中珠江已計提職業(yè)風(fēng)險基金,尚未使用。此外，正中珠江已購買職業(yè)保險，累計賠償限額2.8億元，能夠覆蓋因?qū)徲嬍?dǎo)致的民事賠償責(zé)任。
正中珠江是HLB（浩信國際）成員所。
2、人員信息
正中珠江首席合伙人蔣洪峰，從業(yè)人員約700人。截止2019年12月31日，正中珠江事務(wù)所合伙人27人，注冊會計師人數(shù)有243人。其中，從事過證券服務(wù)業(yè)務(wù)的注冊會計師超過200人。
擬簽字項目合伙人：劉火旺，2000年起從事注冊會計師業(yè)務(wù)，至今為多家上市公司提供過 IPO 申報審計、上市公司年報審計和重大資產(chǎn)重組審計等證券服務(wù)。
擬簽字注冊會計師：曾雪瓊，2008年起從事注冊會計師業(yè)務(wù)，至今為多家上市公司提供過 IPO 申報審計、上市公司年報審計和重大資產(chǎn)重組審計等證券服務(wù)。
3、業(yè)務(wù)信息
正中珠江2018年度總收入4.71億元，其中審計業(yè)務(wù)收入4.18億元，證券業(yè)務(wù)收入2.08億元。經(jīng)由正中珠江審計的上市公司2018年報客戶90家，上市公司主要行業(yè)包括制造業(yè)、批發(fā)和零售貿(mào)易業(yè)、信息技術(shù)業(yè)、建筑業(yè)、電力、煤氣及水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)、社會服務(wù)業(yè)、農(nóng)、林、牧、漁業(yè)、交通運(yùn)輸、倉儲業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等，相關(guān)上市公司 2018 年報資產(chǎn)均值約63億元，正中珠江具有公司所在行業(yè)審計業(yè)務(wù)經(jīng)驗。
4、執(zhí)業(yè)信息
正中珠江及其從業(yè)人員不存在違反《中國注冊會計師職業(yè)道德守則》對獨立性要求的情形。
劉火旺從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)20年，曾雪瓊從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)12年，具備相應(yīng)專業(yè)勝任能力。
根據(jù)正中珠江質(zhì)量控制政策和程序，正中珠江擬委派冉紅艷擔(dān)任項目質(zhì)量控制負(fù)責(zé)人，冉紅艷從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)19年，負(fù)責(zé)審計和復(fù)核多家上市公司項目，具備相關(guān)專業(yè)勝任能力。
5、誠信記錄
最近三年，正中珠江未受到刑事處罰、行政處罰及自律監(jiān)管等處罰措施。被證券監(jiān)管部門出示警示函總計十份，目前一個審計項目被證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未結(jié)案。
擬簽字注冊會計師劉火旺近三年受到警示函一份，未受到刑事處罰、行政處罰、自律監(jiān)管措施和未被立案調(diào)查。擬簽字注冊會計師曾雪瓊最近三年均未受到刑事處罰、行政處罰、行政監(jiān)管措施和自律監(jiān)管措施。
三、擬續(xù)聘會計師事務(wù)所履行的程序
1、公司董事會審計委員會已對正中珠江進(jìn)行了審查，認(rèn)為正中珠江在為公司提供審計服務(wù)過程中，能恪守職責(zé)，遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，表現(xiàn)出較強(qiáng)的執(zhí)業(yè)能力及勤勉盡責(zé)的工作精神，出具的審計結(jié)論符合公司實際情況，提議繼續(xù)聘任其為公司2020年度財務(wù)審計機(jī)構(gòu)。
2、公司召開的第二屆董事會第十次會議審議通過了《關(guān)于續(xù)聘公司2020年度審計機(jī)構(gòu)的議案》，同意續(xù)聘正中珠江為公司2020年度財務(wù)審計機(jī)構(gòu)。本議案尚需提交公司2019年度股東大會審議。
3、獨立董事事前認(rèn)可及獨立意見
（1）獨立董事在公司第二屆董事會第十次會議召開前審閱了本次續(xù)聘會計師事務(wù)所的相關(guān)資料，并發(fā)表了事前認(rèn)可意見，認(rèn)為：廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有執(zhí)業(yè)證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，自擔(dān)任公司審計機(jī)構(gòu)以來，嚴(yán)格遵守國家有關(guān)規(guī)定以及注冊會計師執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求，出具的審計報告真實、準(zhǔn)確的反映了公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。為保證公司審計工作的順利進(jìn)行，獨立董事同意繼續(xù)聘請廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2020年度審計機(jī)構(gòu)，并提交董事會和股東大會審議。
（2）獨立董事對第二屆董事會第十次會議審議的《關(guān)于續(xù)聘公司2020年度審計機(jī)構(gòu)的議案》發(fā)表了獨立意見：廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）在擔(dān)任本公司各專項審計和年度財務(wù)報告審計過程中，堅持獨立審計準(zhǔn)則，較好地履行了雙方簽訂的合同所規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)，體現(xiàn)了從事公司審計工作的豐富經(jīng)驗和職業(yè)素養(yǎng)，能夠滿足公司2019年度財務(wù)審計工作的要求，能夠獨立對公司財務(wù)狀況進(jìn)行審計，為維持審計的穩(wěn)定性、持續(xù)性，我們同意續(xù)聘廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）作為公司2020年度的審計機(jī)構(gòu)，其聘期自2019年年度股東大會通過之日起至下一年度股東大會通過聘請審計機(jī)構(gòu)的議案之日止。
四、報備文件
1、第二屆董事會第十次會議決議；
2、獨立董事關(guān)于第二屆董事會第十次會議相關(guān)事項的事前認(rèn)可意見；
3、獨立董事關(guān)于第二屆董事會第十次會議相關(guān)事項的獨立意見；
4、第二屆董事會審計委員會第七次會議決議；
5、正中珠江營業(yè)執(zhí)業(yè)證照，主要負(fù)責(zé)人和監(jiān)管業(yè)務(wù)聯(lián)系人信息和聯(lián)系方式，擬負(fù)責(zé)具體審計業(yè)務(wù)的簽字注冊會計師身份證件、執(zhí)業(yè)證照和聯(lián)系方式。
特此公告。
名臣健康用品股份有限公司
董事會
二〇二〇年四月二十九日
