發布時間：2021/04/29 報告與公告
名臣健康用品股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年4月28日召開的第二屆董事會第十七次會議審議通過了《關于續聘公司2021年度審計機構的議案》，同意續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2021年度財務審計機構，并同意將該議案提交公司2020年度股東大會審議。現將具體情況公告如下：
一、擬聘任會計師事務所的基本信息
（一） 機構信息
1、基本信息
致同前身是成立于1981年的北京會計師事務所，2011年經北京市財政局批準轉制為特殊普通合伙，2012年更名為致同會計師事務所（特殊普通合伙）。致同首席合伙人為李惠琦，注冊地址為北京市朝陽區建國門外大街22號賽特廣場 5層。
致同已取得北京市財政局頒發的執業證書（證書序號：NO0014469），是中國首批獲得證券期貨相關業務資格和首批獲準從事特大型國有企業審計業務資格，以及首批取得金融審計資格的會計師事務所之一，首批獲得財政部、證監會頒發的內地事務所從事H股企業審計業務資格，并在美國PCAOB注冊。致同過去二十多年一直從事證券服務業務。
致同是致同國際（Grant Thornton）的中國成員所。
截止2020年12月31日，從業人員超過五千人，其中合伙人202名，注冊會計1,267名，簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師超過400人。
致同2019年度經審計的收入總額19.9億元，其中審計業務收入14.89 億元，證券業務收入3.11億元。上市公司2019年報審計194家，主要行業包括制造業、信息傳輸、軟件和信息技術服務業、批發和零售業、交通運輸、倉儲和郵政業和房地產業等，收費總額2.58億元，公司同行業上市公司審計客戶18家。
2、投資者保護能力
致同已購買職業保險，累計賠償限額5.4億元，職業保險購買符合相關規定。 2019年末職業風險基金649.22萬元。
致同近三年已審結的與執業行為相關的民事訴訟均無需承擔民事責任。
3、誠信記錄
致同所近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰1次、監督管理措施4次、自律監管措施0次和紀律處分1次。 13名從業人員近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰1次、監督管理措施5次、自律監管措施0次和紀律處分1次。
（二）項目信息
1、基本信息
項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人基本信息如下：
項目合伙人：蔡志良，1994年成為注冊會計師，1998年開始從事上市公司審計，2013年開始在致同所執業，2020年開始為本公司提供審計服務，近三年簽署上市公司審計報告4份。
簽字注冊會計師：林令群，2015年成為注冊會計師，2009年開始從事上市公司審計，2012年開始在致同所執業，2020年開始為本公司提供審計服務，近三年簽署上市公司審計報告2份。
項目質量控制復核人：李洋，2005年成為注冊會計師，1998年開始從事上市公司審計，1998年開始在致同執業，2020年開始為公司提供審計服務，近三年簽署上市公司審計報告5份，近三年復核上市公司審計報告4份。
2、誠信記錄
擬簽字項目合伙人蔡志良、擬簽字注冊會計師林令群、項目質量控制復核人李洋近三年未因執業行為受到刑事處罰，未受到證監會及其派出機構、行業主管部門等的行政處罰、監督管理措施，未受到證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分。
3、獨立性
致同會計師事務所及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。
4、審計收費
審計收費定價原則：根據本公司的業務規模、所處行業和會計處理復雜程度等多方面因素，并根據本公司年報審計需配備的審計人員情況和投入的工作量以及事務所的收費標準確定最終的審計收費。
2020年度審計費用共計155萬元（其中：年報審計費用125萬元；內控審計費用30萬元）。
二、擬聘任會計師事務所履行的程序
1、公司董事會審計委員會認為致同會計師事務所（特殊普通合伙）在執行2020年度財務報表審計工作情況中勤勉盡責，認真履行審計職責，客觀、公正地評價公司財務狀況及經營成果，同意公司續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）作為公司2021年度審計機構，審議通過《關于續聘公司2021年度審計機構的議案》。
2、獨立董事事前認可意見和獨立意見
（1) 獨立董事在事先審閱了第二屆董事會第十七次會議的相關材料并了解相關背景情況，并發表了事前認可意見，認為：致同會計師事務所（特殊普通合伙）具有證券期貨從業資格，對上市公司審計工作有豐富的經驗和職業素養，堅持以公允、客觀的態度進行獨立審計，出具的報告公正客觀的反映了公司的財務狀況和經營成果，較好地履行了審計機構的義務和責任。我們同意續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）作為公司2021年度的審計機構，其聘期自2020年年度股東大會通過之日起至下一年度股東大會通過聘請審計機構的議案之日止，并提交董事會和股東大會審議。
（2）獨立董事對第二屆董事會第十七次會議審議的《關于續聘公司2021年度審計機構的議案》發表了獨立意見：致同會計師事務所（特殊普通合伙）具有證券期貨從業資格，對上市公司審計工作有豐富的經驗和職業素養，堅持以公允、客觀的態度進行獨立審計，出具的報告公正客觀的反映了公司的財務狀況和經營成果，較好地履行了審計機構的義務和責任。獨立董事同意續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）作為公司2021年度的審計機構，其聘期自2020年年度股東大會通過之日起至下一年度股東大會通過聘請審計機構的議案之日止。
3、公司召開的第二屆董事會第十七次會議審議通過了《關于續聘會計師事務所的議案》。鑒于致同會計師事務所（特殊普通合伙）在執行2020年度財務報表審計工作情況中勤勉盡責，認真履行審計職責，客觀、公正地評價公司財務狀況及經營成果，董事會同意續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2021年度審計機構。表決結果：有效表決7票，同意票7票，反對票0票，棄權票0票。
4、本次續聘會計師事務所事項尚需提交公司2020年年度股東大會審議，并自股東大會審議通過之日起生效。
三、備查文件
1、第二屆董事會第十七次會議決議；
2、第二屆董事會審計委員會第十二次會議決議；
3、獨立董事相關的事前認可意見和獨立意見；
4、致同會計師事務所（特殊普通合伙）營業執照，主要負責人和監管業務聯系人信息和聯系方式，擬負責具體審計業務的簽字注冊會計師身份證件、執業證照和聯系方式。
特此公告。
名臣健康用品股份有限公司
董事會
二〇二一年四月二十八日
